Obecné informace o výsledcích kontrol vykonaných           

statutárním městem Brnem, městskou částí Brno-Řečkovice a Mokrá Hora

(zveřejnění informací o kontrolách dle § 26 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole)

 

Útvar interního auditu

Roční zpráva o výsledcích interního auditu za období roku 2025 

Na základě objektivního hodnocení rizik ÚMČ vypracoval interní auditor na rok 2025 plán interního auditu a veřejnosprávních kontrol, na základě kterých provedl v uvedeném roce audity a následné veřejnosprávní kontroly. Předmětné plány byly schválené starostou MČ Brno-Řečkovice a Mokrá Hora.

Provedeným auditem ÚMČ Brno-Řečkovice a Mokrá Hora zaměřeným na prověření a vyhodnocení vnitřního kontrolního systému bylo zjištěno, že je zajišťována řídící kontrola v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, vyhláškou MF č. 416/2004 Sb. a Příkazem starosty o zavedení a udržování systému řídící kontroly. V rámci ÚMČ zajišťují řídící kontrolu při správě veřejných příjmů a při řízení veřejných výdajů vedoucí zaměstnanci jako příkazci operací a pověřeni zaměstnanci jako správce rozpočtu a hlavní účetní.  Z výsledků řídících kontrol a auditu prováděného v roce 2025 v rámci ÚMČ Brno-Řečkovice a Mokrá Hora nevyplynulo, že by bylo s veřejnými prostředky nakládáno nehospodárně, neefektivně a neúčelně nebo v rozporu s právními předpisy, nebylo zjištěné spáchání trestního činu a nebyly předány žádné skutečnosti jinému orgánu k dalšímu řízení.

            V hodnoceném období nebyly zjištěné v rámci ÚMČ Brno-Řečkovice a Mokrá Hora žádné nedostatky, které by zásadním způsobem nepříznivě ovlivnily činnost městské části, finanční řízení a kontrolní systém, nebo by vedly k ovlivňování zaměstnanců vykonávajících  finanční kontrolu.

Městská část Brno-Řečkovice a Mokrá Hora neprováděla v r. 2025 finanční kontroly podle mezinárodních smluv a neposkytovala žádné informace mezinárodním organizacím.

Za účelem zkvalitnění vnitřního kontrolního systému byl vypracovaný vnitřní předpis (Příkaz starosty) – „Zavedení a udržování systému řídící kontroly“, kterým byla uložena vedoucím a zaměstnancům ÚMČ odpovědnost za provádění řídících kontrol, veřejnosprávních kontrol a interních auditů. Zároveň je tímto předpisem uložena povinnost zaměstnancům pozastavovat operaci v případě zjištění nedostatků do okamžiku jejich odstranění a v případě, že je s veřejnými prostředky nakládáno nehospodárně, neefektivně a neúčelně, v rozporu s právními předpisy a o těchto skutečnostech informovat písemně vedení ÚMČ. O závěrech veřejnosprávních kontrol a interních auditů, včetně doporučení k odstranění nedostatků je starosta ÚMČ informovaný prostřednictvím zpráv z těchto kontrol a auditů. Na základě výsledků z řídících kontrol, veřejnosprávních kontrol, interních auditů, poznatků z řídící činnosti a stanovených úkolů se vypracovává mapa rizik, podle které se přijímají opatření na eliminaci těchto rizik.

 

        Interní auditor ÚMČ v rámci své činnosti v roce 2025 provedl interní audit vnitřního kontrolního systému ÚMČ i následné veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory a příspěvkových organizací MČ. V roce 2025 bylo provedeno interním auditorem 40 následných veřejnosprávních kontrol, z toho u 33 příjemců veřejné finanční podpory a 7 příspěvkových organizací (2 základních a 5 mateřských škol).  Těmito kontrolami bylo zjištěno, že příjemci veřejné finanční podpory použili  neinvestiční dotaci MČ v plné výši na účel uvedený v dohodě o poskytnutí dotace a u příspěvkových organizací jsou prováděné písemné záznamy o řídící kontrole u finančních operací v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole a vyhláškou MF č. 416/2004 Sb. Veřejnosprávními kontrolami a interním auditem nebyla shledána žádná zásadní porušení povinností vyplývající   pro   kontrolovaný   subjekt  ze  zákona   č. 320/2001 Sb.,  vyhlášky  MF č. 416/2004 Sb. a nebyly zjištěny případy porušení rozpočtové kázně a  jiných právních norem, nebo spáchání trestního činu. Nebyla uložena žádná pokuta za maření veřejnosprávní kontroly.  Uvedenými kontrolami byly zjištěny jenom formální nedostatky, u příspěvkových organizací nebyly u některých operací prováděny řídící kontroly v souladu s aktuálními právními normami. Tyto formální nedostatky byly v průběhu kontroly odstraněny.

 

V Brně dne 11.2.2026

 Zpracoval:  Ing. Miroslav Maduda, interní auditor MČ Brno Řečkovice a Mokrá Hora

  

 

Odbor sociálních věcí a zdravotnictví

Podle ust. § 22 odst. 4 zákona č. 379/2005 Sb., o opatřeních k ochraně před škodami způsobenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů, byla provedena v roce 2015 kontrola subjektů:

 

- restaurace "Na Ranči", Klimešova  č. 126/49 Brno

- restaurace "U Pelikána", Klimešova č. 8/27 Brno

 

Při kontrolách nebyly zjištěny žádné nedostatky.

protokoly o výsledku kontrol jsou uloženy  na odboru sociálních věcí a zdravotnictví ÚMČ Brno-Řečkovice a Mokrá Hora.

V Brně dne 22. 1. 2016

Božena Trnková, vedoucí odboru sociálních věcí a zdravotnictví